ST中青宝(300052) - 2024年度内部控制审计报告

extified Public Accountants (Special General Pa 内部控制审计报告 中国 上海 ·计师 李 务 所（特殊善通台 深圳中青宝互动网络股份有限公司 内部控制审计报告 上会师报字(2025)第 7207 号 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 一、企业对内部控制的责任 上会师报字(2025)第 7207 号 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评 价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是贵公司董事会 的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审 计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情 况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根 据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,贵公司于 2024年 12月 31 目按照《企业内部控制基本规范》和相关 规定在所有重大方面保持了 ...