苏州高新(600736) - 苏州高新内部审计管理制度（2025年4月修订）

苏州新区高新技术产业股份有限公司 内部审计管理制度 （2025 年 4 月修订） 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部机构人员，对公司内部控制和风险管理的 有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第七条 内部审计部门和审计人员办理审计事项，应当忠于职守、坚持原则，客观公正， 实事求是，廉洁奉公，保守秘密。 第三条 本制度适用于公司以及控股子公司。 第一章 总则 第四条 本制度应根据法律法规及公司经营管理实际情况的变化，由内控法务部在审计 委员会的指导下适时修订完善。 第一条 为建立健全苏州新区高新技术产业股份有限公司（以下简称"公司"）内部管 理制度，加强内部监督，提高经营效率，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部 审计工作的规定》，结合公司具体情况，对所属控股企业的财务收支、经济效益和效率，以 及其他专门事项进行审计监督，从而规范经营管理，完善管理机制，维护财经法纪，提高经 济效益，实现公司的发展目标。 第二章 内部审计机构和人员 第五条 审计机构 （一）公司内控法务部负责公司内部审计工作。内控法务部配备专职的内审人员，并根 据工作需要聘请外部审计机构或者 ...