富祥药业(300497) - 2024年度内部控制审计报告

江西富祥药业股份有限公司 内部控制审计报告 2024 年度 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZF10359 号 江西富祥药业股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的 相关要求，我们审计了江西富祥药业股份有限公司（以下简称江西 富祥药业股份有限公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的 有效性。 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制 的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大 缺陷进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政 策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控 制的有效性具有一定风险。 内部控制审计报告 第 1 页 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为，江西富祥药业股份有限公司于 2024 年 12 月 31 日按 照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有 效的财务报告内部控制。 （特殊普通合伙） 立信会计师事务所 中国注册会计师：陈科举 中国注册会计师：鲍 ...