新光光电(688011) - 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）关于哈尔滨新光光电科技股份有限公司2024年度内部控制审计报告

索引 页码 内部控制审计报告 1-2 哈尔滨新光光电科技股份有限公司 2024 年 12 月 31 日 内 部 控 制 审 计 报 告 信永中和会计师事务所 | 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 9/F Block & Fill certified public accountants 哈尔滨新光光电科技股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计 了哈尔滨新光光电科技股份有限公司 (以下简称新光光电公司)2024 年 12 月 31 日财务 报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评 价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是新光光电公司董事 会的责任。 二、注册会计师的责任 内部控制审计报告 XYZH/2025BJAG1B0076 哈尔滨新光光电科技股份有限公司 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有 ...