南风股份(300004) - 审计委员会工作细则（2025年4月）

南方风机股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （经第六届董事会第八次会议审议通过） 二〇二五年四月 1 2 第一章 总则 第二章 审计委员会的组成 第三章 审计委员会会议的召集与召开 第四章 审计委员会议事程序 第五章 附则 第一章 总则 第一条 为了强化公司董事会决策功能，做到事前监督、专业审计，确保董事 会对高级管理人员的有效监督，进一步完善公司的治理结构，根据《中华人民共和 国公司法》、《上市公司治理准则》、 《上市公司独立董事管理办法》及公司章程 等有关规定，公司董事会设立审计委员会，并制订本工作细则。 第二条 审计委员会是董事会按照公司章程设立的专门工作机构，主要负责审 核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，行使《中华 人民共和国公司法》规定的监事会的职权。 第三条 审计委员会主要行使下列职责： （一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或更换外部审计机构； （七）建立举报机制，关注和公开处理公司员工和客户、供应商、投资者以及 社会媒体对财务信息真实性、准确性和完整性的质疑和投诉举报； （八）负责法律、行政法规、公司章程和公司董事会授权的其他事项。 第四条 公司董事会审计委员会负 ...