西陇科学(002584) - 内部控制审计报告

西陇科学股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求, 我们审计了 西陇科学股份有限公司（以下简称"西陇科学"）2024 年 12 月 31 日 的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 西陇科学股份有限公司 内部控制审计报告 中兴财光华审专字（2025）第 207089 号 . 内部控制审计报告 中兴财光华审专字(2025)第207089号 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,西陇科学于2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和 相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内 部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是 西陇科学董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发 表审计意见,并 ...