科华生物(002022) - 关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告

2、外汇掉期交易：指买卖双方签订某一种外币对人民币的两笔兑换交易， 金额相同、交割日不同、方向相反，其中资金交割在前的为近端交易，资金交割 在后的为远端交易。 3、利率互换：是指两笔货币相同、债务额相同(本金相同)、期限相同的资 金，但交易双方分别以固定利率和浮动利率借款，为了降低资金成本和利率风险， 双方做固定利率与浮动利率的调换。 上海科华生物工程股份有限公司 关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告 一、公司开展外汇套期保值业务的背景 随着上海科华生物工程股份有限公司（以下简称"公司"）国际贸易业务的 发展需求，公司外币结算业务日益频繁，外汇市场波动性增加。为规避外汇市场 风险，防范汇率大幅波动对公司生产经营、成本控制造成的不良影响，公司及全 资、控股子公司（均为合并报表范围内的子公司，以下统称"子公司"）拟与银 行等金融机构开展外汇套期保值业务，以减少汇率波动对公司业绩的影响。 二、公司拟开展外汇套期保值的业务概述 （一）交易品种及主要涉及币种 公司及子公司拟开展的外汇套期保值业务只限于从事与公司经营所使用的 主要结算货币相同的币种，主要外币币种为美元、欧元等。公司及子公司拟开展 的外汇套期保值业务包 ...