德必集团(300947) - 德必集团内部控制审计报告

上 海 德 必 文 化 创意 产 业 发 展 （ 集团 ） 股 份 有 限公司 内 部 控 制审 计 报告 天职业字[2025]21924 号 目 录 内部控制审计报告 1 内部控制审计报告 天职业字[2025]21924 号 上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司全体股东： 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见， 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，德必集团于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在 所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 1 [此页无正文] 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了上 海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司（以下简称"德必集团"或"贵公司"）2024 年 12 月 31 日的财 ...