天音控股(000829) - 内部控制审计报告

天音通信控股股份有限公司 CAC 2024年度 内部控制审计报告 | 目 录 | | 页 码 | | --- | --- | --- | | 一、内部控制审计报告 | | 1-2 | | 二、天音通信控股股份有限公司 | 年度内部控制自我评价报 2024 | 1-7 | | 告 C | C A | | 内部控制审计报告 CAC内字[2025]0006 号 天音通信控股股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了天音通信控股股份有限公司（以下简称"天音控股公司"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 CAC 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是天音控股 公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由 ...