元隆雅图(002878) - 内部控制审计报告

致同审字(2025) 第 110A019420 号 北京元隆雅图文化传播股份有限公司 二〇二四年度 内部控制审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） t Thornton 软目 内部控制审计报告 我们认为，元隆雅图公司于 2024年 12月 31日按照《企业内部控制基本 规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效 性是元隆雅图公司董事会的责任。 北京元隆雅图文化传播股份有限公司全体股东: 致同 ( 朱 710000 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求, 我们审计了北京元隆雅图文化传播股份有限公司(以下简称"元隆雅图公 司"）2024年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外, 由于情况的变化可能导 ...