华西能源(002630) - 董事会关于对内部控制非标意见的说明

华西能源工业股份有限公司董事会 关于对内部控制非标意见的说明 华西能源工业股份有限公司（以下简称"华西能源"或"公司"）年审会计机 构四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"四川华信会计师 事务所"）于 2025 年 4 月 28 日为公司 2024 年度内部控制有效性出具了无法 表示意见的内部控制审计报告。根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《公开 发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号——非标准审计意见及其涉及事项 的处理》等相关规定，公司董事会专项说明如下： 一、非标意见涉及事项的详细情况 （一）资金管理内部控制 四川华信会计师事务所认为公司存在多笔记账往来单位与"银行交易明细表" 中列示的"交易对手名称"不一致，但记账凭证后无委托收付款协议或委托收付 款协议与"交易对手名称"不一致的情况，涉及收款金额 18,685.65 万元，付款 金额 11,780.00 万元；公司存在多笔银行付款记账凭证后仅有银行回单的情况， 涉及金额 1,862.38 万元。上述情况涉及金额重大，四川华信会计师事务无法判断 华西能源与资金管理相关内部控制的有效性。 上述缺陷主要原因系公司存在账户被冻结的情形 ...