华西能源(002630) - 2024年内部控制审计报告

1、内部控制审计报告 华西能源工业股份有限公司 内部控制审计报告 内部控制审计报告 川华信专(2025) 第 0703 号 | 四川华信(集团)会计师事务所 │地址:成都市洗面桥街 18 号金茂礼都南 28 楼 | | --- | | 电话:(028) 85560449 | | (特殊普通合伙) 传真:(028) 85560449 | | 邮编:610041 | | SI CHUAN HUA XIN (GROUP) CPA (LLP) 电邮: schxzhb@hxcpa.com.cn | 华西能源工业股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对华西能源工业股份有限公司(以下简称"华西能源"或"公司")2024 年 12月 31 日的财务报告内部控制进行审计。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是华西能源董事会的责任。 二、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变 化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控 ...