骆驼股份(601311) - 骆驼股份内部审计制度（2025年5月修订）

骆驼集团股份有限公司 内部审计制度 骆驼集团股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为加强骆驼集团股份有限公司(以下简称"公司"、"本公司")的 内部审计工作，充分发挥审计监督作用，独立监督和评估公司内部控制体系的完 整性、适宜性、有效性，保证公司及所属子公司财务收支、经济活动的真实、合 法，根据国家有关审计的法律法规、上海证券交易所规定和《公司章程》，结合 公司实际，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构依据国家有关法律法 规、财务会计制度和公司内部管理的规定，对本公司及控股子公司的内部控制制 度运行情况、财务收支及其相关资产、经营成果、预决算执行、建设项目等重大 经济活动的评价等工作。 第五条 对控股子公司的内部审计每年不低于一次，审计内容除第三章所述 范围之外，还包括公司章程及股东会、董事会决议事项。 第二章 审计机构和审计人员 第六条 公司董事会下设审计委员会，审计委员会统一领导公司的内部审计 工作，并向董事会报告内部审计工作。 第七条 公司设立审计部并配置专职人员从事内部审计工作。审计部负责具 体执行公司年度审计计划，履行内部审计职责，组织实施内部审计活动，并向公 ...