沃尔核材(002130) - 关联交易公允决策制度（2025年5月）

关 联 交 易 公 允 决 策 制 度 $=0=\pm\pi\pm\pi$ | 第一章 | 总则 1 | | --- | --- | | 第二章 | 关联人和关联关系 1 | | 第三章 | 关联交易 2 | | 第四章 | 关联交易的决策程序 3 | | 第五章 | 关联交易的披露 6 | | 第六章 | 关联交易的管理 8 | | 第七章 | 附则 9 | 关联交易公允决策制度 （一）诚实信用原则； （二）平等、自愿、等价、有偿的原则； （三）公正、公平、公开的原则。关联交易的价格或收费原则上应不偏离市 场独立第三方标准，对于难以比较市场价格或定价受到限制的关联交易，应通过 合同明确有关成本和利润的标准；公司应对关联交易的定价依据予以充分披露； （四）与关联方有任何利害关系的董事、股东及当事人就该事项进行表决时， 应采取回避原则； （五）必要性原则。公司董事会应当根据客观标准判断关联交易是否必要， 是否会损害公司利益，必要时应当聘请专业评估师或独立财务顾问发表意见。 第三条 本公司及本公司全资、控股子公司涉及关联交易的决策管理和信息 披露等事项均应当遵守本制度的相关规定。 第二章 关联人和关联关系 第 ...