傲农生物(603363) - 福建傲农生物科技集团股份有限公司董事会审计委员会工作细则（2025年5月修订）

福建傲农生物科技集团股份有限公司 福建傲农生物科技集团股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化福建傲农生物科技集团股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会决策功能，作到事前审计、专业审计，确保董事会对管理层的有效监督， 完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《上 市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自 律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律、法规、规范性文件及《福建傲农 生物科技集团股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）及其他有关规定，公 司设立董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"），并制定本工作细则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门工作机构，行使《公司法》规定的 监事会的职权，对董事会负责。 第三条 审计委员会成员须保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责， 勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司内外部审计工作，促进公司建立有效的内 部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 第二章 人员组成 董事会审计委员会工作细则 二〇二五年五月 福建傲农生物科技集团股份有限公司 审计委员会工作细则 第四条 审计 ...