三旺通信(688618) - 深圳市三旺通信股份有限公司内部审计制度（2025年5月修订）

（2025 年 5 月修订） 0 第一章 总 则 第一条 为充分发挥深圳市三旺通信股份有限公司（以下简称"公司"）审计 的监督管理作用且有效开展审计工作，加强内部控制，维护股东利益，保障企业经 营活动的健康发展，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国证券法》、 《中华人民共和国公司法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《企业内 部控制基本规范》、《内部审计基本准则》等有关法律、行政法规、规范性文件和 《深圳市三旺通信股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）的有关规定，并 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计部门或人员，对公司的内 部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效 果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是由公司董事会、高级管理人员和全体员工实 施的、旨在实现内部控制目标的过程。内部控制的目标是合理保证企业经营管理合 法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企 业实现发展战略。 第四条 内部审计基本原则：独立性原则、合法性原则、实事求是原则、客观 公正原则、廉洁奉公原则、保守秘密原则。 第五条 内部审计 ...