沃尔核材(002130) - 内部审计管理制度（2025年6月）

内 部 审 计 管 理 制 度 $=0=\pi\neq\pi\neq\pi$ | | | | 第一章 | 总 则 | 1 | | --- | --- | --- | | 第二章 | 内部审计机构与审计人员 | 1 | | 第三章 | 审计机构的职责 | 2 | | 第四章 | 审计权限 | 4 | | 第五章 | 审计工作程序 | 5 | | 第六章 | 对内部控制制度的评审 | 7 | | 第七章 | 内部审计的具体实施 | 8 | | 第八章 | 审计档案管理 | 8 | | 第九章 | 违规责任 | 9 | | 第十章 | 附 则 | 10 | 内部审计管理制度 第一章 总 则 第一条 为加强深圳市沃尔核材股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"） 内部监督和风险控制，保障公司财务管理、会计核算和生产经营符合国家各项法律 法规要求，维护包括中小投资者在内的所有股东的合法权益，根据《中华人民共和 国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《中国内部审计准则》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规以及 《深圳市沃尔核材股份有限公司章程》，结合公司实际情况，制定 ...