深 圳 证 券 交 易 所 关于对跨境通宝电子商务股份有限公司 2023 年年报的问询函 公司部年报问询函〔2024〕第 37 号 跨境通宝电子商务股份有限公司董事会： 我部在对你公司 2023 年年度报告（以下简称"年报"）进行 审查的过程中，关注到如下事项： 1．2023 年，你公司实现营业收入 66.16 亿元，同比下降 8.80%；归属于上市公司股东的净利润（以下简称"净利润"） -968.82 万元，同比下降 153.98%。2019 年至 2023 年，你公司 连续五年营业收入持续下滑，归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润均为负值。和信会计师事务所（特殊普通合伙） 将"持续经营能力分析"列为关键审计事项。请你公司： （2）请年审会计师说明将"持续经营能力分析"列为关键 审计事项后，对公司持续经营能力是否存在不确定性的判断意见， 请公司自查说明是否触及本所《股票上市规则（2023 年 8 月修 订）》第 9.8.1 条第（七）项规定的应对股票交易实施其他风险 警示的情形。 2．报告期内，你公司前五大供应商采购金额合计为 71.07 亿元，占年度采购总额的 96.05%，其中第一大供应商采购 ...

各位股东及股东代表： 作为跨境通宝电子商务股份有限公司(以下简称"公司")的独立董事,在 2023 年度履职期间，本人严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理 办法》《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的有关规定，在工作中 谨慎、认真、忠实、勤勉地履行法律法规赋予的职责，积极参与公司重大事项决 策，客观、公正、审慎地发表意见，充分发挥独立董事的作用，维护公司整体利 益和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2023 年度主要工作情况报告如 下： 一、独立董事基本情况 （一）独立董事情况 跨境通宝电子商务股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 杨波：女，1973 年出生，本科学历。现任山西智博会计师事务所有限公司主 任会计师，山西紫林醋业股份有限公司、湖北康农种业股份有限公司独立董事， 本公司独立董事。 （二）独立董事是否存在影响独立性的情况说明 作为独立董事，本人没有在公司担任除独立董事以外的其他任何职务，没有 从公司及其主要股东或有利害关系的机构和人员处取得额外的未予披露的其他 利益，不存在影响上市公司独立性和独立董事独立性的情况。 二、独立董事年度履职概况 1、出席董事会、股东大 ...

跨境通宝电子商务股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所 2023 年度履职情况评估及履行监督职责 情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和公司章程等规定和要求， 董事会审计委员会本着勤勉尽责，恪尽职守的原则，对和信会计师事务所（特殊 普通合伙）2023年度履职情况进行了评估，切实履行监督职责，现将董事会审 计委员会对会计师事务所2023年度履职评估情况及审计委员会履行监督职责的情 况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 1 、基本信息 和信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"和信事务所"）成立于1987 年12月，转制特殊普通合伙时间为2013年4月23日，注册地址在济南市历下区文化 东路59号盐业大厦7层。 2 、人员情况 和信事务所2022年度末合伙人数量为37位，年末注册会计师人数为262人，其 中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为167人。 3 、业务规模 和信事务所2022年度经审计的收入总额为31,5 ...

跨境通宝电子商务股份有限公司 各位股东及股东代表： 作为跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事。本 人严格按照《公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、《公司章程》和《独立董事 工作制度》等有关法律、法规和部门规章的规定，在 2023 年的工作中，勤勉尽 责，切实发挥独立董事的作用。现将本人 2023 年度履职情况述职如下： 一、独立董事的基本情况 1、独立董事人员情况 公司董事会由 9 名董事组成，其中独立董事 3 人，独立董事人数不低于董事 会总人数的三分之一，其人数符合相关法律法规和公司章程的规定。 2、个人工作履历、专业背景以及兼职情况 苏长玲：女，1975 年出生，研究生学历。现任北京市京翰（太原）律师事 务所主任，湖北康农种业股份有限公司、本公司独立董事。 3、是否存在影响独立性的情况说明 作为公司的独立董事，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务，本人 及直系亲属、主要社会关系均未在公司或其附属企业任职，亦不存在为公司及其 控股股东或者其各自的附属企业提供财务、法律、咨询等服务的情形，不存在妨 碍进 ...

跨境通宝电子商务股份有限公司 内部控制审计报告 和信审字(2024) 第 000209 号 目 录 一、内部控制审计报告 幅 和信会计师事务所 (特殊普通合伙) 二〇二四年三月二十八日 页 码 1-2 跨境通宝电子商务股份有限公司 跨境通宝电子商务股份有限公司 内部控制审计报告 和信审字(2024)第 000209 号 跨境通宝电子商务股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称"跨境通"）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是跨境通董 事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控 ...

证券代码：002640 证券简称：跨境通 公告编号：2024-009 跨境通宝电子商务股份有限公司 第五届董事会第二十次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称"公司"）董事会于 2024 年 3 月 18 日以书 面送达或者电子邮件等方式向公司全体董事和监事发出召开第五届董事会第二十次会议 （"本次会议"）的通知。本次会议于 2024 年 3 月 28 日以现场结合通讯方式召开，其中以 通讯表决方式出席会议的董事有苏长玲女士、郑挺颖先生。会议应出席董事 9 名，实际出席 董事 9 名。会议由公司董事长李勇先生主持，公司监事列席了会议。本次会议的召开程序符 合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 表决结果：同意 9 票，反对 0 票，弃权 0 票。 二、董事会会议审议情况 与会董事经过认真审议，通过了以下议案 （一）审议通过了《关于 2023 年度总经理工作报告的议案》 本议案已经董事会审计委员会审议通过。 （二）审议通过了《关于 2023 年度董事会工作报告的议案》 该议案尚 ...

证券代码：002640 证券简称：跨境通 公告编号：2024-012 跨境通宝电子商务股份有限公司 关于 2023 年度计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 3 月 28 日召开第五届 董事会第二十次会议，审议通过了《关于 2023 年度计提资产减值准备的议案》，根据相关 规定，现将有关情况公告如下： 一、本次计提资产减值准备情况概述 （1）应收款项坏账准备的确认方法 本公司以预期信用损失为基础，对应收款项计提减值准备并确认信用减值损失。 单元：万元 项目 年初余额 本期计提 本期转回或转销 减少或其他变 动 年末余额 一、坏账准备 156,956.04 4,727.59 527.42 -61.78 161,217.99 其中：应收票据 0.84 0.16 1.00 应收账款 16,450.94 -779.05 43.96 -31.41 15,659.34 其他应收款 140,504.26 5,506.48 483.46 -30.37 145,557.65 二、 ...

证券代码：002640 证券简称：跨境通 公告编号：2024-013 跨境通宝电子商务股份有限公司 关于2024年度为子公司提供担保的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 (一) 深圳市飒腾电子商务有限公司（以下简称"深圳飒腾"） 1、概况 公司名称:深圳市飒腾电子商务有限公司 成立日期:2020 年 11 月 6 日 注册地点: 深圳市前海深港合作区南山街道梦海大道 5033 号前海卓越金融中心 3 号楼 L23-01 法定代表人: 梅跃钢 一、2024 年度拟提供担保情况概述 为满足跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称"公司"）全资及控股子公司（纳入 合并报表范围内的公司）日常经营需求，公司拟为全资及控股子公司融资提供担保，全资及 控股子公司需在履行公司审议程序后，方可进行互相担保。公司为全资及控股子公司担保的 总额度不超过 30 亿元，其中为资产负债率为 70%以上的公司担保总额度不超过 15 亿元， 为资产负债率为 70%以下的公司担保总额度不超过 15 亿元，担保方式包括但不限于保证担 保、抵押担保、质押担保等担保方式。有效期自 2 ...

二、经营成果、财务状况分析 单位：元 | | 2023 年 | 2022 年 | 本年比上年增减 | 2021 年 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 营业收入（元） | 6,616,411,850.21 | 7,254,492,919.90 | -8.80% | 8,817,730,864.40 | | 归属于上市公司股东 | -9,688,216.46 | 17,949,175.92 | -153.98% | 673,483,128.69 | | 的净利润（元） | | | | | | 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 | -85,277,450.05 | -69,687,335.84 | -22.37% | -2,255,374,346.06 | | 的净利润（元） | | | | | | 经营活动产生的现金 | -120,627,350.99 | -103,619,718.83 | -16.41% | -274,735,948.42 | | 流量净额（元） | | | | | | 基本每股收益（元/ | -0.0062 | 0.0115 | -153.91% ...

跨境通宝电子商务股份有限公司全体股东： 根据中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等对上市公司内部控制的有 关要求，为了进一步加强和规范公司内部控制，提高公司管理水平和风险防范能 力，促进公司规范运作和健康可持续发展，保护投资者的合法权益，根据《企业 内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称"企 业内部控制规范体系"），结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常 监督和专项监督的基础上，我们对公司截至 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价 报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。审 计委员会负责审查公司内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价 情况，协调内部控制审计及其他相关事宜。审计委员会授权审计部负责内部控制 评价的具体组织实施工作，对纳入评价范围的高风险领域和单位进行评价，编制 公司内部控制自我评价报告。公司董事会、监事会及董事、监 ...