河北方大新材料股份有限公司 二〇二五年度 审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 | 审计报告 | 1-6 | | --- | --- | | 合并及公司资产负债表 | 1-2 | | 合并及公司利润表 | 3 | | 合并及公司现金流量表 | 4 | | 合并及公司股东权益变动表 | 5-8 | | 财务报表附注 | 9-84 | t Thornton 载|三 我们审计了河北方大新材料股份有限公司(以下简称方大新材公司)财 务报表,包括 2025年 12月 31日的合并及公司资产负债表,2025年度的合并及 公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关 财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制,公允反映了方大新材公司 2025年 12月 31日的合并及公司财务状况以及 2025年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 "注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下 的责任。按照中国注册会计师职业道德守则和中国注册会计师独立性准则对 ...

河北方大新材料股份有限公司 二〇二五年度 内部控制审计报告 致同会计师事务所 (特殊普通合伙) ant Thornton 华同 内部控制审计报告 致同审字(2026)第 110A005429号 河北方大新材料股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求, 我们审计了河北方大新材料股份有限公司（以下简称方 大新材公司）2025 年 12月 31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效 性是方大新材公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外, 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的 程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 l Grant Thornton 致 ...

证券代码：920163 证券简称：方大新材 公告编号：2026-024 河北方大新材料股份有限公司 董事及高级管理人员薪酬管理制度 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、 审议及表决情况 河北方大新材料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2026 年 3 月 27 日召 开第四届董事会第五次会议，审议通过了《关于修订<董事及高级管理人员薪酬 管理制度>的议案》，表决结果：同意 9 票，反对 0 票，弃权 0 票。 本议案尚需提交股东会审议。 二、 分章节列示制度主要内容： 河北方大新材料股份有限公司 董事及高级管理人员薪酬管理制度 第一章 总则 第一条 为进一步完善河北方大新材料股份有限公司（以下简称"公司"） 董事和高级管理人员的薪酬管理，建立和完善激励约束机制，保证核心管理团队 的稳定性，有效地调动董事和高级管理人员的积极性和创造性，提高公司经营管 理水平，促进公司健康、持续、稳定发展，根据《中华人民共和国公司法》（以 下简称"《公司法》"）《上市公司治理准则》《北京证券交易所股票上市 ...

（一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 证券代码：920163 证券简称：方大新材 公告编号：2026-008 河北方大新材料股份有限公司 2025 年独立董事述职报告（马莉） 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 本人作为河北方大新材料股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 严格按照《公司法》、《证券法》、《北京证券交易所股票上市规则》、《北京 证券交易所上市公司持续监管指引第 1 号—独立董事》等法律法规和《公司章程》、 《独立董事工作制度》的规定和要求，谨慎、认真、勤勉、独立地履行职责，持 续关注公司规范运作、重大生产经营活动、财务状况等，出席了 2025 年度的相 关会议，认真审议各项议案，对相关事项发表了独立意见，维护了公司整体利益 和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现就 2025 年度任职期间内履行职责情 况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 马莉，女，公司独立董事。会计学教授。1986 年毕业于河北地质大学财务 与会计专业，1986 年 7 月至 2023 年 5 月在 ...

证券代码：920163 证券简称：方大新材 公告编号：2026-011 河北方大新材料股份有限公司 2025 年独立董事述职报告（王春和已离任） 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 本人作为河北方大新材料股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 在 2025 年度任职期间，严格按照《公司法》、《证券法》、《北京证券交易所 股票上市规则》、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 1 号—独立董事》 等法律法规和《公司章程》、《独立董事工作制度》的规定和要求，谨慎、认真、 勤勉、独立地履行职责，持续关注公司规范运作、重大生产经营活动、财务状况 等，出席了 2025 年度的相关会议，认真审议各项议案，对相关事项发表了独立 意见，维护了公司整体利益和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现就 2025 年度任职期间内履行职责情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 王春和，男，博士学历。1983 年 7 月至 1995 年 7 月任河北经贸学院教师、 系副主任 ...

证券代码：920163 证券简称：方大新材 公告编号：2026-010 河北方大新材料股份有限公司 2025 年独立董事述职报告（李小蓉） 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 本人作为河北方大新材料股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 严格按照《公司法》、《证券法》、《北京证券交易所股票上市规则》、《北京 证券交易所上市公司持续监管指引第 1 号—独立董事》等法律法规和《公司章程》、 《独立董事工作制度》的规定和要求，谨慎、认真、勤勉、独立地履行职责，持 续关注公司规范运作、重大生产经营活动、财务状况等，出席了 2025 年度的相 关会议，认真审议各项议案，对相关事项发表了独立意见，维护了公司整体利益 和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现就 2025 年度任职期间内履行职责情 况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 李小蓉，女，公司独立董事，会计专业副教授；1985 年 7 月至 1987 年 8 月 任廊坊地委党校教师；1987 年 8 月 ...

本人作为河北方大新材料股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 严格按照《公司法》、《证券法》、《北京证券交易所股票上市规则》、《北京 证券交易所上市公司持续监管指引第 1 号—独立董事》等法律法规和《公司章程》、 《独立董事工作制度》的规定和要求，谨慎、认真、勤勉、独立地履行职责，持 续关注公司规范运作、重大生产经营活动、财务状况等，出席了 2025 年度的相 关会议，认真审议各项议案，对相关事项发表了独立意见，维护了公司整体利益 和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现就 2025 年度任职期间内履行职责情 况汇报如下： 河北方大新材料股份有限公司 2025 年独立董事述职报告（李卜海） 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 证券代码：920163 证券简称：方大新材 公告编号：2026-009 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 李卜海，男，法律专业，1986 年 7 月至 1998 年 2 月就职于邯郸钢铁总厂， 历任法律事务部科员、副主任、主任，199 ...

证券代码：920163 证券简称：方大新材 公告编号：2026-014 河北方大新材料股份有限公司 内部控制自我评价报告 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，报告期内公司不存在财 务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和 相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，报告期内未发现公司 非财务报告内部控制重大缺陷。 截至本评价报告发出之日，公司未发生影响内部控制有效性评价结论的因 素。 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律 责任。 根据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》、财政部等五部委联合 颁发的《企业内部控制基本规范》及其配套指引等有关法律法规的规定，结合 本公司内部控制制度和评价办法，我们从控制环境、风险评估、控制活动、信 息与沟通、内部监督几个方面，对公司 2025 年内部控制的有效性进行了评 估。 一、 重要声明 公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或重 ...

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 河北方大新材料股份有限公司（以下简称"公司"）根据《董事及高级管理 人员薪酬管理制度》的相关规定，结合公司实际经营情况，制定了 2026 年度公 司董事、高级管理人员的薪酬方案，具体如下： 一、本方案适用对象 证券代码：920163 证券简称：方大新材 公告编号：2026-025 河北方大新材料股份有限公司 关于 2026 年度董事、高级管理人员薪酬方案的公告 2026 年 1 月 1 日至 2026 年 12 月 31 日。 三、薪酬标准 1、非独立董事：对于在公司担任除董事外的其他职务的董事，根据其担任 的具体职务领取薪酬，不再另行领取董事津贴，且其薪酬由基本薪酬、绩效薪酬 和中长期激励收入等组成，其中绩效薪酬占比原则上不低于基本薪酬与绩效薪酬 总额的百分之五十。对于不在公司担任工作职务的董事，不在公司领取薪酬或津 贴，但按《公司法》和《公司章程》等有关规定行使职权所需的合理费用，可在 公司据实报销。 公司 2026 年度任期内的董事、高级管理人员。 ...

证券代码：920163 证券简称：方大新材 公告编号：2026-018 河北方大新材料股份有限公司 会计师事务所履职情况评估报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 河北方大新材料股份有限公司（以下简称"公司"）聘请致同会计师事务 所（特殊普通合伙）为公司 2025 年度审计机构，根据《公司法》《证券法》《国 有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》及《公司章程》的相关规定和 要求，公司对致同近一年审计中的履职情况进行了评估，具体情况如下： 一、会计师事务所基本情况 （一）基本情况 1.基本信息 致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"致同"）前身是成立于 1981 年的北京会计师事务所，2011 年 12 月 22 日经北京市财政局批准转制为特 殊普通合伙，2012 年更名为致同会计师事务所（特殊普通合伙）。注册地址为 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层，首席合伙人为李惠琦先生。 截至 2025 年末，致同合伙人 244 名，注册会计师 1,361 名，签署过证券服 务业 ...