VISION DEAL HK ACQUISITION CORP. (於開曼群島註冊成立之有限公司) 股份代號：7827 權證代號:4827 2024 目錄 公司資料 2 管理層討論及分析 4 其他資料 11 中期財務報表 19 簡明中期財務報表附註 23 釋義 39 VISION DEAL HK ACQUISITION CORP. 中環廣場26樓 公司資料 執行董事 衛哲先生(主席) 為林先生(行政總裁) 樓立樞先生(首席戰略官) 非執行董事 Juan Christian Graf Thun-Hohenstein 先生 贸樹勳先生 蛋偉雄先生 獨立非執行董事 Michael Ward 先生 映威如博士 于澤博士 授權代表 馮林先生 陳詩婷女士 註冊辦事處 PO Box 309, Ugland House, Grand Cayman, KY1-1104, Cayman Islands 香港主要營業地點 香港九龍 誤塘道348號 宏利廣場5樓 | --- | --- | |-----------------------------------------------|----------------------- ...

香 港 交 易 及 結 算 所 有 限 公 司 及 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 對 本 公 告 的 內 容 概 不 負 責，對 其 準 確 性 或 完 整 性 亦 不 發 表 任 何 聲 明，並 明 確 表 示，概 不 就 因 本 公 告 全 部 或 任 何 部 分 內 容 而 產 生 或 因 倚 賴 該 等 內 容 而 引 致 的 任 何 損 失 承 擔 任 何 責 任。 Vision Deal HK Acquisition Corp. （於開曼群島註冊成立的有限公司） （權證代號：4827） （股份代號：7827） 截 至2024年6月30日 止 六 個 月 之 中 期 業 績 公 告 Vision Deal HK Acquisition Corp.董 事 會 謹 此 宣 佈 本 公 司 截 至2024年6月30日 止 六 個 月 的 未 經 審 核 中 期 業 績（此 乃 由 審 核 委 員 會 進 行 審 核）如 下： 簡 明 損 益 及 其 他 全 面 收 益 表 截 至2024年6月30日 止 六 個 月 | --- | --- | --- | --- | |----------- ...

本公司於2023年12月31日的流動資產約為1,041.2百萬港元·其中包括現金及現金等價物約39.2百萬港元以及託管賬戶持有的 發售所得款項約1,001.0百萬港元。現金及現金等價物主要以港元計值。 於上市後,本公司自發售獲得所得款項總額1,001.0百萬港元。 · 貸款融資(倘上述發行B類股份及發起人權證所得款項以及託管賬戶所持資金利息及其他收入不足)。 7 債務 資本結構 上市權證及發起人權證各自均可按行使價 11.50港元行使以換取一股A類股份。上市權證及發起人權證()將於特殊目的收購公 司併購交易完成後30日可予行使：(ii)僅於緊接香港證券登記處接獲行使過知日期前十個交易日A類股份的平均呈報收市價至 少為每股A類股份 11.50港元時方可行使：及 (ii) 僅可按無現金之基準行使及可予調整。上市權證及發起人權證將於特殊目的收 購公司併購交易完成後滿五年之日下午五時正(香港時間)或根據發售文件所述條款贖回或清算之較早日期到期。倘本公司未 能於上市日期起計18個月內(或延長時限內)公佈特殊目的收購公司併購交易或於上市日期起計30個月內(或延長時限內)完成 時殊目的收購公司併購交易,則上市權證及發起人權 ...

香 港 交 易 及 結 算 所 有 限 公 司 及 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 對 本 公 告 的 內 容 概 不 負 責，對 其 準 確 性 或 完 整 性 亦 不 發 表 任 何 聲 明，並 明 確 表 示，概 不 就 因 本 公 告 全 部 或 任 何 部 分 內 容 而 產 生 或 因 倚 賴 該 等 內 容 而 引 致 的 任 何 損 失 承 擔 任 何 責 任。 Vision Deal HK Acquisition Corp.董 事 會 謹 此 宣 佈 本 公 司 截 至2023年12月31日 止 年 度 的 財 務 業 績，連 同2022年1月20日（本 公 司 註 冊 成 立 日 期）至2022年 12月31日 止 期 間 之 比 較 數 字（此 乃 由 審 核 委 員 會 進 行 審 核）如 下： 於2023年12月31日，本 公 司45%、45%及10%的B類 股 份 分 別 由VKC Acquisition Management Limited、Vision Deal Acquisition Sponsor LLC及Opus Vision SPAC Limited持 有。 ...

15. 以股份為基礎的支付(續) 根據蒙特卡羅模擬模型每份發起人權證公平值估計為1.6987港元。根據該估值模 型·使用多種情景以得出每份發起人權證的概率加權值。估值模型的主要輸入值 如下： 37 2023年中期報告 16. 除該等財務報表其他章節詳述的交易外·本公司於期內與關聯方進行以下交易： 313 附註: 期後事件 | --- | --- | --- | |-------------------------------|-------|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | | | | | | | | | 「審核委員會」 | | 指 董事會審核委員會 | | 「董事會」 | | 指 董事會 | | 「企業管治守則」 | | 指 上市規則附錄十四所載的企業管治守則 | | 「 A 類股份」 | | 指 本公司股本中每股面值為 0.0001 港元的 A 類普通股，以及在特 殊目的收購公司併購 ...

Vision Deal HK Acquisition Corp. （於開曼群島註冊成立的有限公司） （權證代號：4827） （股份代號：7827） Vision Deal HK Acquisition Corp.董 事 會 謹 此 宣 佈 本 公 司 截 至2023年6月30日 止 六 個 月 的 未 經 審 核 中 期 業 績（此 乃 由 審 核 委 員 會 進 行 審 核）如 下： – 1 – 於2023年6月30日 簡 明 中 期 財 務 報 表 附 註 截 至2023年6月30日 止 六 個 月 於2023年6月30日，本 公 司45%、45%及10%的B類 股 份 分 別 由VKC Acquisition Management Limited、Vision Deal Acquisition Sponsor LLC及Opus Vision SPAC Limited持 有。VKC Acquisition Management Limited、Vision Deal Acquisition Sponsor LLC及Opus Vision SPAC Limited為 投 資 控 股 公 司，分 別 由 衛 ...

財務報表附註 3. 重大會計政策概要(續) 本公司以其經營所在主要經濟環境之貨幣(「功能貨幣」)以外的貨幣進行的交易」乃以進行交易時的現行匯率入賬。 外幣貨幣資產及負債按報告期末的現行匯率換算。按公平值入賬並以外幣計值的非貨幣項目按釐定公平值當日的現 行匯率重新換算。按歷史成本以外幣計量的非貨幣項目不作重新換算。 因重新換算按公平值列賬的非貨幣項目而產生的匯兑差額計入期內損益,惟因重新換算有關收益及虧損在其他全面 收益確認的非貨幣項目而產生的差額除外,在此情況下,有關匯兑差額亦在其他全面收益確認。 當本公司因過往事件須負上法律或推定責任而可能導致經濟利益流出·且該經濟利益能夠可靠地估計時，則會就未 能確定時間或金額的負債確認撥備。 (f) 利息收入 (g) 現金及現金等價物 (h) vision deal hk acquisition corp. 年度 報告 2022 2022 年 1 月 20 日（註冊成立日期）至 2022 年 12 月 31 日止期間 (i) 於各報告期末·本公司修訂其對預期最終歸屬的權益工具數量所作的估計。於歸屬期修訂估計的影響(如有)於損益 確認,同時於權益中作出相應調整。 B類股份 ...

損 益 及 其 他 全 面 收 益 表 2022年1月20日（註 冊 成 立 日 期）至2022年12月31日 止 期 間 財 務 狀 況 表 於2022年12月31日 1. 一 般 資 料 及 業 務 營 運 除 成 立 特 殊 目 的 收 購 公 司 實 體 及 物 色 收 購 目 標 相 關 行 政 管 理 外，本 公 司 並 無 任 何 其 他 業 務 營 運。本 公 司 預 計 最 早 於 特 殊 目 的 收 購 公 司 併 購 交 易 完 成 後 才 會 產 生 除 利 息 收 入 外 的 經 營 收 益。本 公 司 已 選 定12月31日 為 其 財 政 年 度 結 算 日。 B類 股 份 可 於 特 殊 目 的 收 購 公 司 併 購 交 易 完 成 時 或 之 後 以 一 對 一 基 準 轉 換 為A類 股 份，惟 須 進 行 反 攤 薄 調 整。 發 起 人 權 證 不 得 轉 讓，除 非 於 聯 交 所 證 券 上 市 規 則（「上 市 規 則」）允 許 的 非 常 有 限 情 況 下 並 遵 守 上 市 規 則 規 定。上 市 規 則 規 定，發 起 人 權 證 於 特 殊 目 的 收 ...

VISION DEAL HK ACQUISITION CORP. (於開曼群島註冊成立之有限公司) 股份代號：7827 權證代號：4827 日 中 期 载 目 錄 | --- | --- | |------------------------|-------| | | | | 公司資料 . | | | 管理層討論及分析 | | | 其他資料 . | 10 | | 中期财務報表 . | 17 | | 簡明中期财務報表附註 . | 21 | | 釋義 . | 44 | 2 4 公司资料 執行董事 授權代表 衛哲先生(主席) 馮林先生 為林先生(行政總裁) 陳詩婷女士 樓立樞先生(首席戰略官) 註冊辦事處 非執行董事 Juan Christian Graf Thun-Hohenstein 先生 黎樹勳先生 張偉雄先生 獨立非執行董事 Michael Ward 先生 戎勝文先生 陳威如博士 于澤博士 審核委員會 戎勝文先生(主席) Michael Ward 先生 陳威如博士 核數師 薪酬委員會 香港立信德豪會計師事務所有限公司 于澤博士(主席) 為林先生 陳威如博士 永安中心25樓 提名委員會 香港法律顧問 衛哲先生 ...