西磁科技:内部控制鉴证报告

4-3-1 立信会计师事务所(特殊普通合伙) D CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS I 内部控制鉴证报告 信会师报字[2023]第 ZA15218 号 宁波西磁科技发展股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对宁波西磁科技发展股份有限公司(以下简称"西 磁科技公司")管理层就 2023年 6月 30 日西磁科技公司财务报告内 部控制有效性作出的认定执行了鉴证。 一、管理层对内部控制的责任 西磁科技公司管理层的责任是按照《企业内部控制基本规范》的 相关规定建立健全内部控制并保持其有效性,对内部控制的完整性、 合理性及有效性进行评价并发表自我评估意见。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对财务报告内部控制的 有效性发表鉴证结论。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 -- 历 史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该 准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德规范,计划和实施鉴证工 作,以对西磁科技公司是否于 2023年 6月 30日在所有重大方面按照 《企业内部控制基本规范》的相关规 ...