天马新材:内部审计制度

第一章 总则 证券代码：838971 证券简称：天马新材 公告编号：2023-110 河南天马新材料股份有限公司内部审计制度 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带法律责任。 一、 审议及表决情况 河南天马新材料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 10 月 30 日 召开了第三届董事会第二十次会议，审议通过《关于修订<内部审计制度>的议 案》，本议案无需股东大会审议通过。 二、 制度的主要内容，分章节列示： 第一条 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国审计法》《公司 内部审计制度》《内部审计基本准则》以及《内部审计人员职业道德规范》等相 关文件规定，为了规范河南天马新材料股份有限公司（以下简称"公司"）内部 审计工作，加强公司内部审计监督，完善公司内部审计机构、内部审计业务的 管理工作，结合公司及所属单位实际情况，制定本制度。 第二条 公司按照规定在董事会下设立内部审计部、按规定配备专职人员 并且保证内部审计部工作的独立性，直接对董事会负责。内部审计部应结合内 部审计监督，对内部控制 ...