乐凯胶片:乐凯胶片股份有限公司董事会审计委员会工作细则

乐凯胶片股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 1 乐凯胶片股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为提高公司治理水平,规范公司董事会审计委员会的 运作，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《上市公司治理准则》《企业内部控制基本规范》《上海证券交易 所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号— —规范运作》《公司章程》等相关法规及规范性文件的规定，公司 设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，对董事会负 责,向董事会报告工作。 第三条 审计委员会成员应当保证足够的时间和精力履行委员 会的工作职责，勤勉尽责，切实有效地监督公司的外部审计，指导 公司内部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准 确、完整的财务报告。 第二章 人员组成 第四条 审计委员会由三名或以上不在公司担任高级管理人员 的董事组成，独立董事委员应当占审计委员会成员总数的二分之一 以上。 2 第五条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上（含）独立董 事或者全体董事的三分之一以上（含）提名，并由董事会选举产生。 第六条 审计委员会设主任委 ...