恒瑞医药:恒瑞医药董事会审计委员会实施细则(2024年修订)

江苏恒瑞医药股份有限公司 审计委员会实施细则 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能,做到事前审计、专业审计,确 保董事会对经理层的有效监督,完善公司治理结构,根据《中华 人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所 股票上市规则》《公司章程》《董事会议事规则》及其他有关 规定,公司特设立董事会审计委员会,并制定本实施细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的 专门工作机构,主要职能是协助董事会独立地审查公司财务状 况及内部监控系统的执行情况及效果，负责对公司经营管理和 投资业务进行合规性控制，对公司内部审计工作结果进行审查 和监督，以及与内部审计师和外部审计师的独立沟通、监督和 核查工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三至七名董事组成，应当为不在公 司担任高级管理人员的董事，其中独立董事应当过半数，并由 独立董事中会计专业人士担任召集人。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或 者全体董事的三分之一提名,并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名,由作为会计专 业人士的独立董事委员担任,负责主持委员会工作；主任委员 在委员 ...