华夏幸福:大和证券（中国）有限责任公司关于华夏幸福基业股份有限公司重大资产重组摊薄即期回报情况及相关填补措施的核查意见

大和证券（中国）有限责任公司 关于华夏幸福基业股份有限公司 本次重大资产重组摊薄即期回报及采取填补措施的 核查意见 根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作 的意见》（国办发〔2013〕110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发 展的若干意见》（国发〔2014〕17 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊 薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告〔2015〕31 号）等法律、法规、 规范性文件的要求，大和证券（中国）有限责任公司（以下简称"本独立财务顾 问"）作为华夏幸福基业股份有限公司（以下简称"华夏幸福"、"上市公司"、 "公司"）本次重大资产出售交易（以下简称"本次重大资产重组"或"本次交 易"）的独立财务顾问，就本次交易对摊薄即期回报及采取填补措施的相关事项 进行了认真、审慎、客观的分析，就上述规定中的有关要求核查情况如下： 一、本次交易的基本情况 根据《华夏幸福债务重组计划》，上市公司拟以信托受益权抵偿其对部分债 权人不超过 240.01 亿元的金融债务。该信托受益权底层资产为誉诺金（固安）信 息咨询服务有限公司（以下简称"誉诺金"）价值 100 万元的 100 ...