山东高速:山东高速股份有限公司内部控制审计报告

-1 山东高速股份有限公司 内 部 控 制 审 计 报 告 天职业字[2024]23163 号 目 : 录 内部控制审计报告 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业综一 内部控制审计报告 天职业字[2024]23163 号 山东高速股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了山东 高速股份有限公司(以下简称"山东高速")2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的 规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是山东高速董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并 对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 山东高速于 2023年度收购了山东高速信息集团有限公司(以下简称"被收购公司"),并 将其纳入了 2023 年度财务报表的合并范围。按照中国证券监督管理委员会发布的《上市公司 实施企业内部控制规范体系监管问题解答》(2011年第1期)的相关豁免规定,山东高 ...