昊华科技:中信证券股份有限公司关于昊华化工科技集团股份有限公司本次交易摊薄即期回报情况及填补措施之专项核查意见

中信证券股份有限公司 关于昊华化工科技集团股份有限公司 本次交易摊薄即期回报情况及填补措施之专项核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"本独立财务顾问"）作为昊华化工科技 集团股份有限公司（以下简称"上市公司"）发行股份购买资产并募集配套资金 暨关联交易（以下简称"本次交易"）的独立财务顾问，根据《国务院办公厅关 于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕 110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发〔2014〕 1 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》 （证监会公告〔2015〕31 号）的相关规定，中信证券对本次重组摊薄即期回报 的影响、防范和填补措施进行了认真、审慎的分析，并发表如下意见： 一、本次交易对公司即期回报的影响 根据天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《昊华化工科技集团股 份有限公司审阅报告》（天职业字[2023]36625 号），在不考虑募集配套资金的情 况下，本次交易完成前后上市公司的主要财务指标如下： | 项目 | 2023 年 3 | 月末/2023 年 1-3 | 月 | 2022 | ...