昊华科技_关于昊华化工科技集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金申请的审核问询函

上海证券交易所文件 上证上审（并购重组）〔2023〕57 号 关于昊华化工科技集团股份有限公司发行股 份购买资产并募集配套资金申请的审核问询 函 昊华化工科技集团股份有限公司、中信证券股份有限公司： 根据《公司法》《证券法》《上市公司重大资产重组管理 办法》（以下简称《重组办法》）《上海证券交易所上市公司 重大资产重组审核规则》（以下简称《重组审核规则》）等 法律、法规及本所有关规定，本所审核机构对昊华化工科技 集团股份有限公司（以下简称上市公司或公司）发行股份购 买资产并募集配套资金申请文件进行了审核，并形成了问询 问题。 一、关于标的资产业绩承诺及估值 1.关于业绩承诺 1 ─────────────── 2.关于标的资产评估 2.1 重组报告书披露，（1）截至评估基准日 2022 年 12 月 31 日，中化蓝天（合并口径）净资产为 435,491.96 万元， 收益法估值为 855,996.21 万元，扣除永续债后估值为 825,956.34 万元，增值率为 103.71%；（2）中化蓝天的评估 增值主要来自于长期股权投资。其中评估增值较大的长投单 位包括浙江省天正设计工程有限公司、中化蓝天霍尼韦尔新 ...