昊华科技:关于昊华化工科技集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金申请的审核问询函

上海证券交易所文件 上证上审（并购重组）〔2023〕57 号 关于昊华化工科技集团股份有限公司发行股 份购买资产并募集配套资金申请的审核问询 函 昊华化工科技集团股份有限公司、中信证券股份有限公司： 根据《公司法》《证券法》《上市公司重大资产重组管理 办法》（以下简称《重组办法》）《上海证券交易所上市公司 重大资产重组审核规则》（以下简称《重组审核规则》）等 法律、法规及本所有关规定，本所审核机构对昊华化工科技 集团股份有限公司（以下简称上市公司或公司）发行股份购 买资产并募集配套资金申请文件进行了审核，并形成了问询 问题。 一、关于标的资产业绩承诺及估值 1.关于业绩承诺 1 ─────────────── 1.1 重组报告书披露，（1）本次交易拟收购中化蓝天 100% 股权。2021 年和 2022 年，中化蓝天归属于母公司股东的净 利润（扣非前后孰低）分别为 51,701.26 万元、78,421.72 万 元；（2）本次交易作价以中化蓝天收益法评估结果作为定价 依据，确定为 724,386.34 万元；（3）本次交易设置业绩承诺 及补偿，业绩承诺资产范围为中化蓝天中用收益法评估并评 价的控股公司、合营 ...