昊华科技:昊华化工科技集团股份有限公司董事会审计委员会实施细则

昊华化工科技集团股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 内部审计部门对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由公司三至五名董事组成，其中独立董事应占多数， 且至少有 1 名独立董事是会计专业人士，审计委员会成员均须具有能够胜任审计 委员会工作职责的专业知识和商业经验。审计委员会成员应当为不在公司担任高 级管理人员的董事。 第四条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事中的会计专业人 士担任，负责主持委员会工作。 （2023 年 12 月） 第一章 总则 第一条 为了完善昊华化工科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）内部控 制制度，强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对管理层 的有效监督，进一步完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《中华 人民共和国证券法》、《上市公司独立董事管理办法》、《上海证券交易所上市公司 自律监管指引第 1 号——规范运作》和《上海证券交易所股票上市规则》（以下 简称"《股票上市规则》"）及《公司章程》等有关规定，公司董事会特设立审计 委员会（以下简称"审计委员会"），并制定本细则。 第二条 审计委员会为董 ...