宁夏建材:上海证券交易所关于宁夏建材换股吸收合并中建材信息技术股份有限公司及重大资产出售并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函

上海证券交易所文件 上证上审（并购重组）〔2023〕46 号 关于宁夏建材集团股份有限公司换股吸收合 并中建材信息技术股份有限公司及重大资产 出售并募集配套资金暨关联交易申请的 审核问询函 宁夏建材集团股份有限公司、中国国际金融股份有限公司： 根据《公司法》《证券法》《上市公司重大资产重组管理办 法》《上海证券交易所上市公司重大资产重组审核规则》（以下 简称《重组审核规则》）等法律、法规及本所有关规定，本所审 核机构对宁夏建材集团股份有限公司（以下简称宁夏建材、上市 公司或公司）换股吸收合并中建材信息技术股份有限公司（以下 简称中建信息）及重大资产出售并募集配套资金暨关联交易申请 - 1 - ─────────────── 文件进行了审核，并形成了问询问题。 （一）关于交易背景及交易方案合理性 根据重组报告书，（1）本次交易的主要目的为解决宁夏建 材与天山股份的同业竞争；（2）通过本次交易置入上市公司的 资产为中建信息。 1. 关于置出资产交易方案设计的合理性 1.1 根据重组报告书，本次交易中，置出资产采取的交易方 式并非为常见的现金出售资产或资产置换，而是上市公司让渡水 泥相关业务及资产的控制权。具体包括 ...