鲁北化工:鲁北化工2023年度内部控制审计报告

利安达会计师事务所(特殊普通合伙) 山东鲁北化工股份有限公司 内部控制审计报告 2023 年度 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发 表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由 于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度 降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 委托单位： 山东鲁北化工股份有限 公 司 审计单位： 利安达 会计师事务所 （特殊 普通合伙） 联系电话：（ 010） 85886680 传真号码：（ 010） 85886690 网 真 号 址 ： http://www.Reanda.com 利安达审字[2024]第 0050 号 山东鲁北化工股份有限公司司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了山东鲁北化工股份有限公司（以下简称"鲁北化工"）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、鲁北化工对内部控制的责任 按照《企业 ...