上海九百:上海九百2023年度内部控制审计报告

上海九百股份有限公司 内部控制审计报告 中国杭州市钱江新城新业路8号UDC时代大厦A座5-8房。12房、23层 Floors 5-8 12 and 23 Block A UDC Times Building No 8 Xinye Road Qiangiang New City Hangzhou Tel. 0571 88879999 www.zhcpa.cn 0 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计 内部控制审计报告 上海九百股份有限公司全体股东: 中汇会审[2024]2911号 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了上海九百股份有限公司(以下简称九百股份)2023年12月31日的财务报告 内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是九百 股份董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部 ...