开滦股份:《开滦能源化工股份有限公司董事会审计委员会工作细则（2023年修订）》

第二条 审计委员会是董事会下设的专门工作机构，直接对董事会 负责，向董事会报告工作。 第三条 审计委员会成员应当保证足够的时间和精力履行委员会的 工作职责，勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司内外部审计工作，促 进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 第二章 人员组成 （2023 年修订） 第一章 总 则 第一条 为进一步规范开滦能源化工股份有限公司（以下简称"公 司"）董事会决策程序，强化决策功能，不断完善公司内控体系建设， 使审计委员会更好地履行职能，依据《中华人民共和国公司法》、中国 证券监督管理委员会《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号-规范运作》等有关法律法规和《公司章程》的规 定，制定本工作细则。 第四条 审计委员会由三名董事组成。其中至少有两名独立董事， 且至少有一名独立董事为会计专业人士，审计委员会成员应当具备履行 任审计委员会工作职责的专业知识和经验。 第六条 审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董 事，召集人由独立董事担任且为会计专业人士,召集人在成员内选举，并 报请董事会批准产生。 第七条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期 ...