开滦股份:开滦股份内部控制审计报告（2023年度）

页次 1-2 委托单位:开滦能源化工股份有限公司 审计单位:利安达会计师事务所(特殊普通合伙) 联系电话: (010) 85886680 传真号码: （010）85886690 址： http://www.Reanda.com 网 利安达会计师事务所(特殊普通合伙) 开滦能源化工股份有限公司 内部控制审计报告 2023 年度 录 目 内部控制审计报告 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外, 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循 的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定 风险。 一、开滦股份公司对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其 有效性是开滦股份公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师 内部控制审计报告 利安达审字[2024]第 0061 号 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效 性 发 表 审 计 意 见,并 对 注 意 到 的 非 财 务 报 告 内 部 控 ...