玉龙股份:玉龙股份内部控制审计报告

山东玉龙黄金股份有限公司 内部控制审计报告 亚会专审字（2024）第 01370002 号 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 二〇二四年四月十五日 目 录 项 目 起始页码 内部控制审计报告 1 内部控制审计报告 亚会专审字（2024）第 01370002 号 山东玉龙黄金股份有限公司全体股东： 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对 注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能 导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未 来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，玉龙股份公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定 在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 本结论是在受到审计报告中指出的固有限制的条件下形成的。 1 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了山东玉 龙黄金股份有限公司（以下简称"玉龙股份"）2 ...