平煤股份:平煤股份董事会审计委员会工作细则(2023)

第三条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，对董事会负责,向董事会 报告工作。 平顶山天安煤业股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为了推进本公司提高公司治理水平,规范公司董事会审计委员会的 运作，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规 范》、《上海证券交易所股票上市规则》以及《上海证券交易所上市公司董事会审 计委员会运作指引》等相关规范性文件的规定，制定本工作细则。 第二条 本公司审计委员会的运作适用本工作细则。 第四条 审计委员会成员须保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责， 勤勉尽责，切实有效地监督公司的外部审计,指导公司内部审计工作，促进公司 建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 第五条 公司设置审计委员会，并制定审计委员会工作细则，明确审计委 员会的人员构成、委员任期、职责范围和议事规则等相关事项。 第六条 公司为审计委员会提供必要的工作条件，证券综合处承担审计委员 会的工作联络、会议组织、材料准备和档案管理等日常工作。审计委员会履行职 责时，公司管理层及相关部门须给予配合。 第二章 审计委员会的人员组成 第七条 审计委员会 ...