出版传媒:出版传媒董事会审计委员会工作细则

北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为了提高北方联合出版传媒（集团）股份有限公司（以 下简称"公司"）治理水平，规范公司董事会审计委员会的运作，根 据《公司法》《证券法》《中国证监会上市公司独立董事管理办法》》 以及《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司董 事会审计委员会运作指引》和《公司章程》等相关法律法规和制度的 规定，结合公司实际情况，制定本细则。 第二条 审计委员会是公司董事会下设的专门委员会，对董事会 负责，向董事会报告工作。 第三条 审计委员会委员须保证足够的时间和精力履行委员会的 工作职责，勤勉尽责，切实有效地监督公司的外部审计，指导公司内 部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整 的财务报告。 第二章 审计委员会的人员组成 第四条 审计委员会委员由三名委员组成，由董事会从董事会成 员中选举产生，其中独立董事应当过半数，且独立董事委员中至少有 一名会计专业人士。 第五条 审计委员会委员的提名方式包括以下三种： （一）由董事长提名； 1 （二）由二分之一以上独立董事提名； （三）由三分之一以上董事提名。 第六条 ...