天马科技:天马科技董事会审计委员会工作细则（2023年12月修订）

第二章 人员组成 福建天马科技集团股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （第四届董事会第二十八次会议审议通过） | 第一章 | 总则 | 1 | | --- | --- | --- | | 第二章 | 人员组成 | 1 | | 第三章 | 职责权限 | 3 | | 第四章 | 决策程序 | 6 | | 第五章 | 议事规则 | 7 | | 第六章 | 回避制度 | 9 | | 第七章 | 附则 | 9 | 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，健全董事会的审计评价和监督 机制，确保董事会对福建天马科技集团股份有限公司（以下简称"公 司"）的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司 法》(以下简称"《公司法》")、《上市公司治理准则》、《上市公 司独立董事管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法 律、法规、规范性文件和《福建天马科技集团股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）等相关规定,公司设立董事会审计委员会 （以下简称"审计委员会"）,并制定本细则。 第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责公 ...