海利生物:申港证券股份有限公司关于上海海利生物技术股份有限公司本次交易构成重大资产重组、不构成关联交易及重组上市的核查意见

申港证券股份有限公司 根据本次交易协议，本次购买资产的交易价格为 93,500.00 万元。根据拟购 买标的公司审计报告及上市公司 2023 年经审计的财务数据，瑞盛生物的资产总 额、资产净额和交易金额孰高值以及最近一个会计年度所产生的营业收入占上市 公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告相关财务数据的比例均高于 50%，且瑞盛生物 2023 年度经审计营业收入、资产净额均超过 5,000 万元。 因此，本次购买资产购买构成重大资产重组。本次拟购买标的公司的相关指 标测算如下： 1 单位：万元 | 项目 | 资产总额 | 资产净额 | 营业收入 | | | --- | --- | --- | --- | --- | | 海利生物（a） | 165,774.98 | 121,697.90 | 24,072.30 | | | 拟购买标的公司（b） | 26,214.44 | 21,344.28 | 22,525.88 | | | 拟购买资产交易作价 （c） | 93,500.00 | 93,500.00 | | - | | 孰高（d=max{b，c}） | 93,500.00 | 93,500.00 | | ...