豪悦护理:审计委员会实施细则（2023年8月）

杭州豪悦护理用品股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 （2023 年 8 月） 第一章 总则 第一条 为了提高公司治理水平，规范公司董事会审计委员会的运作， 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——规范运作》等法律、法规、规范性文件及《杭州豪悦护理用品股 份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，制定本细则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，对董事会负责，向董 事会报告工作。 第三条 审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司内 外部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务 报告。 第四条 公司应当为董事会审计委员会提供必要的工作条件，配备专门 人员或者机构承担审计委员会的工作联络、会议组织、材料准备和档案管理等 日常工作。审计委员会履行职责时，公司管理层及相关部门应当给予配合。 审计委员会认为必要的，可以聘请中介机构提供专业意见，有关费用由公 司承担。 第五条 公司内部审计部门为审计委员会的日常执行机构。 第二章 审计委员会的人员组成 第六 ...