九丰能源:内部审计制度

具有价值创造力的清洁能源服务商 江西九丰能源股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了提高内部审计工作质量、加大审计工作力度、明确审计工作职责以及 规范审计工作程序，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》 第三条 本制度适用于公司各内部机构、控股子公司及对公司具有重大影响的参股 公司。 第二章 内部审计机构及其主要职责和权限 第四条 公司设立内部审计专职机构——审计部，配置专职人员从事内部审计工作， 且专职人员不少于三人。 内部审计机构的负责人必须专职，由董事会审计委员会提名，董事会任免。 公司应当披露内部审计部门负责人的学历、职称、工作经历、与实际控制人的关系 等情况，并报证券交易所备案。 第五条 审计部依照国家法律、法规、政策以及有关规定,对公司各内部机构、控股 子公司及对公司具有重大影响的参股公司财务信息的真实性和完整性、内部控制制度的 建立和实施等情况进行检查监督。 公司各内部机构、子公司及公司对其有实际控制权的其他企业应当配合内部审计机构依 法履行职责，不得妨碍内部审计机构的工作。 第六条 内部审计机构应保持独立性，不得置于财务部门的领导之下，或者与财务 部门合署办 ...