金山办公:金山办公内部审计制度（2024年3月修订）

北京金山办公软件股份有限公司 内部审计制度 北京金山办公软件股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强和规范北京金山办公软件股份有限公司（以下简称"公司"） 的内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者的合法权益，依据《中华 人民共和国审计法》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号—— 规范运作》等有关法律法规、规范性文件以及《北京金山办公软件股份有限公司 章程》（以下简称"公司章程"）的规定，并结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构根据有关法律法规、 财务会计制度和公司内部管理规定，对公司各内部机构、子公司、重要参股公司 以及分公司的财务收支、经济活动、内部控制、风险管理实施独立、客观的监督、 评价和建议，以促进公司完善治理、实现目标的活动。 第三条 本制度适用于公司各内部机构、子公司（包括公司直接或间接持股 50%以上的子公司和其他纳入公司合并会计报表的子公司）、具有重大影响的参 股公司以及分公司的内部审计管理。 第二章 内部审计机构和人员 第四条 公司董事会设置审计委员会，负责审核公司财务信息及其披露、监 督及评估内外部审计工作和 ...