皓元医药:发行人及保荐机构关于上海皓元医药股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的第二轮审核问询函的回复报告（豁免版）（修订稿）

关于上海皓元医药股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的 第二轮审核问询函的回复报告 保荐机构（主承销商） 二〇二三年九月 上海证券交易所： 贵所于 2023 年 8 月 17 日出具的《关于上海皓元医药股份有限公司向不特定 对象发行可转换公司债券申请文件的第二轮审核问询函》（上证科审（再融资） [2023]205 号）（以下简称"审核问询函"）已收悉。上海皓元医药股份有限公 司（以下简称"皓元医药"、"发行人"或"公司"）与民生证券股份有限公司 （以下简称"保荐机构"）、北京德恒律师事务所（以下简称"发行人律师"）、 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"申报会计师"）等相关方已就 审核问询函中提到的问题逐项进行了认真讨论、核查和落实，现回复如下，请予 审核。 | 目 | | --- | | 录 | | 1.关于本次募投项目 | 3 | | --- | --- | | 2.关于销售费用 | 56 | 1.关于本次募投项目 根据申报材料，1）"高端医药中间体及原料药 CDMO 产业化项目（一期）" 主要为创新药客户提供 CDMO 服务，随着公司前端业务创新药研发客户的项目 阶段逐步推进到临 ...