北方国际:《董事会审计与风险管理委员会工作细则》（2023年修订）

（2023年12月29日经八届三十二次董事会审议通过） 第一章 总 则 第一条 为强化北方国际合作股份有限公司（以下简称 "公司"）董事会的决策功能，确保董事会对经理层的有效监 督，完善公司治理结构，规范公司经营行为，防范公司经营 风险，做到事前审计、专业审计，根据《中华人民共和国公 司法》、《上市公司治理准则》、《中央企业全面风险管理指引》、 《企业内部控制基本规范》及配套指引、《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、 《上市公司独立董事管理办法》、《北方国际合作股份有限公 司公司章程》(以下简称"公司章程")等相关规范性文件规 定，公司董事会设立审计与风险管理委员会（以下简称"委 员会"），并制定本工作细则。 第二条 审计与风险管理委员会是董事会设立的专门工 作机构，对董事会负责，依照公司章程和董事会授权履行职 责，根据公司和全体股东的最大利益，勤勉尽责地履行职责。 第三条 审计与风险管理委员会负责审核公司财务信息 及其披露、监督及评估内外部审计、内部控制和风险管理工 作。 第二章 人员组成 第四条 审计与风险管理委员会委员由三名董事组成， 北方国际合作股份有限公司 董 ...