山东路桥:审计委员会议事规则

山东高速路桥集团股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 （第九届董事会第五十六次会议审议通过 2023年12月28日） 第一章 总则 第一条 为规范山东高速路桥集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审 计委员会的议事程序，充分保护公司和公司股东的合法权益，根据《中华人民共 和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公司治理准则》等有关法律、 行政法规、部门规章、规范性文件和《山东高速路桥集团股份有限公司章程》（以 下简称"公司章程"）的规定，结合公司实际情况，制定本规则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，对董事会负责。 第三条 审计委员会负责监督及评估公司的内外部审计工作和内部控制；负责 审核公司的财务信息及其披露。 第二章 审计委员会 第四条 审计委员会由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独立 董事应占多数且其中一名独立董事须为会计专业人士。 （五）符合有关法律、行政法规，证券交易所及公司章程规定的其他条件。 1 第五条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三 分之一以上提名，并由董事会选举产生。由董事会选举任命和解聘。 审计委员会设召集人一名，须为会计专 ...