ST大集:董事会审计委员会实施细则

供销大集集团股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 1.1 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经营管理的有效监 督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市 公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《公司章程》及其他有关规定，公司 特设立董事会审计委员会，并制定本实施细则。 1.2 董事会审计委员会是董事会下设的专门机构，对董事会负责，主要负责公司内、外部 审计的沟通、监督和核查工作。董事会审计委员会应配合监事会的监察审计活动。 1.3 董事会审计委员会履行职责时，公司管理层及相关部门须给予配合。 1.4 公司应当在年度报告中披露董事会审计委员会年度履职情况，主要包括其履行职责 的具体情况和董事会审计委员会会议的召开情况。 1.5 董事会审计委员会就其职责范围内事项向董事会提出审议意见，董事会未采纳的， 公司应当披露该事项并充分说明理由。 2.1 董事会审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估上市公司内外部审计工 作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整 ...