焦作万方:焦作万方董事会审计委员会年报工作制度（2023年10月）

董事会审计委员会年报工作制度 焦作万方铝业股份有限公司 董事会审计委员会年报工作制度 (经公司第九届董事会第六次会议审议通过) 为进一步加强公司内部控制，充分发挥董事会审计委员会的作用，提高公司信息 披露质量，根据中国证监会和本公司《审计委员会工作细则》有关要求，制定本工作 制度。 第一条 审计委员会在公司年报编制和披露过程中，应当按照有关法律、行政法 规、规范性文件和本工作制度要求，认真履行职责，切实发挥审计委员会在年报工作 中的监督作用，提高公司的信息披露质量。 第二条 审计委员会应认真学习中国证监会、深圳证券交易所等监管部门关于年 报编制和披露的工作要求，熟悉报告编制的内容、流程和报告的审议批准程序。 第四条 审计委员会应当在年审会计师事务所进场前审阅公司编制的财务会计报 表，形成书面意见。在年审会计师进场后，审计委员会应当加强与其沟通，在出具初 步审计意见后再一次审阅公司财务会计报表，形成书面意见。审计委员会应对年度财 务报告进行表决，形成决议后提交董事会审核。 第五条 董事会审计委员会应当对财务会计报告的真实性、准确性和完整性提出 意见，重点关注公司财务会计报告的重大会计和审计问题，特别关注是否存在 ...