炼石航空:内部控制评价制度

炼石航空科技股份有限公司 （经 2024 年 6 月 21 日第十一届董事会第七次会议修订） 第一章 总则 第一条 为确保炼石航空科技股份有限公司（以下简称"炼石航空" 或者"公司"）内部控制评价工作有效开展，促进公司规范运作和健康 发展，根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、 《企业内部控制评价指引》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规的规定，结合 公司实际情况，特修订本制度。 内部控制评价制度 第二章 内部控制评价定义 第二条 内部控制评价：是指由公司董事会或授权机构对公司内 部控制有效性进行全面评价，形成评价结论，出具评价报告的过程。 第三条 内部控制有效性：是指公司建立与实施内部控制能够为 控制目标的实现提供合理的保证，包括内部控制设计的有效性和内部 控制运行的有效性。 第三章 内部控制评价的组织及职责 第四条 公司风控合规部负责具体组织和实施内部控制评价工作。 制定内部控制评价工作方案、组成内部控制评价工作组，并依据方案 认真组织实施；对于评价过程中发现的重大问题，应及时与经营层、 - 1 - 审计委员会或董事会沟通，认定内部控 ...