甘肃能源:董事会审计委员会工作细则（2023年10月）

甘肃电投能源发展股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （经公司第八届董事会第九次会议审议通过） 第一章 总 则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对 经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市 公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》及其他有关规定， 公司设立董事会审计委员会（以下简称审计委员会），并制定本工作细则。 第二条 审计委员会主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外 部审计工作和内部控制，指导、监督和评价公司合规管理、风险管理工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名不在上市公司担任高级管理人员的董事组成， 其中独立董事应占多数。委员中至少有一名独立董事为会计专业人士。 （四）监督及评估公司的内部控制； 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三 分之一以上提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设召集人一名，由会计专业人士的独立董事委员担任， 在委员内选举，并报请董事会批准产生。召集人负责召集和主持委员会会议，当 召集人不能或无法履行职责时，由其指定一名其他委员代行其职责；召 ...